各省屬企業(yè)：

《關(guān)于加強(qiáng)省屬企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的意見》已經(jīng)省國資委第332次主任辦公會(huì)議研究通過，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

山東省國資委

2021年10月22日

關(guān)于加強(qiáng)省屬企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的意見

為深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，落實(shí)省委、省政府關(guān)于國企改革三年行動(dòng)的決策部署，推動(dòng)省屬企業(yè)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)建盡建、規(guī)范運(yùn)行，更好發(fā)揮董事會(huì)“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”的作用，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》）《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2017〕36號(hào)）等法律法規(guī)和文件，提出如下意見。

一、提高思想認(rèn)識(shí)，明確目標(biāo)任務(wù)

（一）充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)的重要意義。加強(qiáng)省屬企業(yè)董事會(huì)建設(shè)，是貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于兩個(gè)“一以貫之”重要指示、加快完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容，是推進(jìn)政企分開、完善國有資產(chǎn)管理體制的迫切要求，是規(guī)范省屬企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)企業(yè)改革發(fā)展活力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是提升省屬企業(yè)決策能力和水平、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要保障。

（二）明確目標(biāo)任務(wù)。到2022年，省屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)實(shí)現(xiàn)董事會(huì)應(yīng)建盡建，全面依法落實(shí)各項(xiàng)職權(quán)，董事會(huì)規(guī)模合理、結(jié)構(gòu)科學(xué)，運(yùn)行高效、程序規(guī)范，制度健全、有效獎(jiǎng)懲。以后年度根據(jù)中央和省委、省政府有關(guān)規(guī)定持續(xù)完善提升，不斷發(fā)揮好“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”的重要作用，為省屬企業(yè)加快完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

二、實(shí)現(xiàn)應(yīng)建盡建，科學(xué)配置人員

（三）推進(jìn)董事會(huì)應(yīng)建盡建。省屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《公司法》有關(guān)規(guī)定設(shè)立董事會(huì)。規(guī)模較小或股東人數(shù)較少的有限責(zé)任公司，存在以下情況之一的，可以不納入應(yīng)建范圍、設(shè)執(zhí)行董事1人：（1）市場化程度較低，目標(biāo)客戶和市場比較穩(wěn)定；（2）業(yè)務(wù)類型單一，投資事項(xiàng)少；（3）擬實(shí)施重組、對(duì)外轉(zhuǎn)讓或停業(yè)、清算注銷；（4）由上級(jí)單位實(shí)施運(yùn)營管控；（5）無實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)。境外企業(yè)按照當(dāng)?shù)胤梢?guī)定，參照?qǐng)?zhí)行。

（四）規(guī)范董事會(huì)構(gòu)成。根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，合理確定董事會(huì)規(guī)模，成員一般為5人至9人，公司章程要對(duì)董事會(huì)具體人數(shù)作出明確規(guī)定。董事會(huì)設(shè)董事長1人，可以根據(jù)需要設(shè)副董事長1人，國有獨(dú)資、全資公司的董事會(huì)中須有職工董事。董事會(huì)成員結(jié)構(gòu)應(yīng)根據(jù)公司行業(yè)特征和戰(zhàn)略規(guī)劃確定，確保董事專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的多元化和能力結(jié)構(gòu)的互補(bǔ)性。落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，省屬企業(yè)黨委書記、董事長一般由一人擔(dān)任，董事長、總經(jīng)理分設(shè)，黨員總經(jīng)理擔(dān)任黨委副書記并進(jìn)入董事會(huì)，黨委專職副書記一般進(jìn)入董事會(huì)且不在經(jīng)理層任職。黨委專職副書記擔(dān)任工會(huì)主席的，可以同時(shí)作為職工董事候選人。職工董事不得由財(cái)務(wù)、人力資源部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。國有全資、國有控股公司的董事會(huì)席位分配，一般由股東依據(jù)出資比例協(xié)商確定，保持股東出資比例與董事會(huì)席位大致相當(dāng)。

（五）實(shí)現(xiàn)外部董事占多數(shù)。納入董事會(huì)應(yīng)建范圍內(nèi)的省屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)，外部董事原則上占董事會(huì)成員的多數(shù)。外部董事是指由任職企業(yè)以外的人員擔(dān)任的董事，且在任職企業(yè)不擔(dān)任董事會(huì)及其專門委員會(huì)以外的其他職務(wù)。外部董事分為專職外部董事和兼職外部董事。專職外部董事是指由母公司或者出資人機(jī)構(gòu)任命，按照現(xiàn)職企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行管理，專門擔(dān)任外部董事的人員；兼職外部董事是指除受聘擔(dān)任外部董事以外，還在其他單位工作或者已退休的人員。國有全資公司、國有控股公司的外部董事包括其他股東委派的非執(zhí)行董事和上市公司獨(dú)立董事。完善外部董事選聘和管理制度，堅(jiān)持政治標(biāo)準(zhǔn)，突出專業(yè)素養(yǎng)，積極拓寬外部董事來源渠道，探索專職外部董事與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員之間的相互轉(zhuǎn)任機(jī)制。

（六）明確董事基本條件。董事應(yīng)當(dāng)具有較高綜合素質(zhì)，遵紀(jì)守法，誠信勤勉，職業(yè)信譽(yù)良好；具有履行崗位職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)，熟悉國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及相關(guān)法律法規(guī)，熟悉國內(nèi)外市場和相關(guān)行業(yè)情況；具備較強(qiáng)的決策判斷能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、識(shí)人用人能力和開拓創(chuàng)新能力；具有企業(yè)經(jīng)營、管理或者相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，或者具有戰(zhàn)略管理、資本運(yùn)營、市場營銷、科研開發(fā)、人力資源管理、法律、財(cái)務(wù)和審計(jì)等某一方面的專長，并取得良好工作業(yè)績；一般具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或者相關(guān)專業(yè)高級(jí)職稱，心理素質(zhì)良好，身體健康，有足夠的時(shí)間和精力履行職責(zé)。

（七）健全董事會(huì)專門委員會(huì)。省屬企業(yè)及重要子企業(yè)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，根據(jù)工作需要設(shè)立提名委員會(huì)和其他專門委員會(huì)，專門委員會(huì)作為董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，為董事會(huì)決策提供咨詢和建議。專門委員會(huì)由董事組成。其中，戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、提名委員會(huì)中，外部董事應(yīng)當(dāng)占多數(shù)，提名委員會(huì)主任由董事長擔(dān)任；薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)應(yīng)由外部董事組成。審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)主任一般由熟悉財(cái)務(wù)金融或者風(fēng)險(xiǎn)管控的專業(yè)人士擔(dān)任。專門委員會(huì)設(shè)置、人員組成及調(diào)整，由董事長與有關(guān)董事協(xié)商后提出建議，由董事會(huì)審議通過后生效。

（八）配齊配強(qiáng)董事會(huì)工作機(jī)構(gòu)。省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)配備1名董事會(huì)秘書，協(xié)助董事長負(fù)責(zé)公司治理制度建設(shè)、董事會(huì)日常運(yùn)作等工作。設(shè)立董事會(huì)辦公室（可單獨(dú)設(shè)立，也可根據(jù)企業(yè)實(shí)際與其他機(jī)構(gòu)合署），明確為董事會(huì)及各專門委員會(huì)提供工作支持的職能部門，由董事會(huì)秘書領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)董事會(huì)制度體系建設(shè)、籌備董事會(huì)相關(guān)會(huì)議、組織開展董事調(diào)研、與董事溝通聯(lián)系等工作，為董事會(huì)、董事履職提供必要的專業(yè)支持和服務(wù)。省屬企業(yè)各級(jí)子企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要配備董事會(huì)秘書，設(shè)立董事會(huì)辦公室。

三、依法落實(shí)職責(zé)，明確權(quán)利義務(wù)

（九）董事會(huì)職責(zé)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，要對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東會(huì)決定，依照法定程序和公司章程決定公司重大事項(xiàng)，接受股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，認(rèn)真履行決策把關(guān)、內(nèi)部管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、深化改革等職責(zé)。省屬企業(yè)要在重要子企業(yè)實(shí)現(xiàn)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作的基礎(chǔ)上，全面依法落實(shí)《公司法》和公司章程載明的重要子企業(yè)董事會(huì)各項(xiàng)權(quán)利，主要包括中長期發(fā)展決策權(quán)、經(jīng)理層成員選聘權(quán)、經(jīng)理層成員業(yè)績考核權(quán)、經(jīng)理層成員薪酬管理權(quán)、職工工資分配管理權(quán)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管理權(quán)等職權(quán)。省屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)要依法依規(guī)制定公司章程，載明董事會(huì)職責(zé)定位、組織結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則、董事的權(quán)利義務(wù)等各方面要求。

（十）董事會(huì)專門委員會(huì)職責(zé)。董事會(huì)專門委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，按照公司章程規(guī)定和董事會(huì)授權(quán)履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)制訂工作規(guī)則、明確議事范圍和程序等，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。董事會(huì)專門委員會(huì)不具有決策權(quán)、不以董事會(huì)名義作出決議；經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，可以聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者專家為其提供專業(yè)咨詢意見，費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。

戰(zhàn)略與投資委員會(huì)的主要職責(zé)是，研究企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃以及需要董事會(huì)決策的主業(yè)調(diào)整、投資項(xiàng)目負(fù)面清單、投融資、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資本運(yùn)作、改革改制等方面事項(xiàng)，向董事會(huì)提出審議意見。

薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)是，研究企業(yè)工資收入分配制度及方案；按照有關(guān)規(guī)定，組織擬訂經(jīng)理層成員經(jīng)營業(yè)績考核辦法和薪酬管理辦法，組織開展經(jīng)理層成員經(jīng)營業(yè)績考核，向董事會(huì)提出考核結(jié)果建議和薪酬兌現(xiàn)建議方案。

審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)的主要職責(zé)是，指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)部控制體系、合規(guī)管理體系和違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作體系建設(shè)，督導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)制度的制訂及實(shí)施，并對(duì)相關(guān)制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估；審核企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審議企業(yè)的會(huì)計(jì)政策及其變動(dòng)并向董事會(huì)提出意見；審核年度審計(jì)計(jì)劃和重點(diǎn)審計(jì)任務(wù)，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后督促落實(shí)，研究重大審計(jì)結(jié)論和整改工作，推動(dòng)審計(jì)成果運(yùn)用；評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作成效，向董事會(huì)提出調(diào)整審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的建議；向董事會(huì)提出聘用或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其報(bào)酬的建議，與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)保持良好溝通。

提名委員會(huì)的主要職責(zé)是，研究擬訂公司有關(guān)人員選聘的標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法，向董事會(huì)提出有關(guān)人選建議；對(duì)總經(jīng)理提名的人選進(jìn)行了解，向董事會(huì)提出意見。

（十一）董事職責(zé)和義務(wù)?；韭氊?zé)：出席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)表決事項(xiàng)客觀、獨(dú)立、充分地發(fā)表明確意見，行使表決權(quán)；出席董事會(huì)專門委員會(huì)會(huì)議，發(fā)表意見；根據(jù)履行職責(zé)需要，進(jìn)行工作調(diào)研，掌握公司全面情況，向董事會(huì)提出議案，為加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)積極建言獻(xiàn)策；檢查董事會(huì)決議執(zhí)行情況，根據(jù)工作需要開展專項(xiàng)督查；識(shí)別揭示企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，向董事會(huì)或者董事長提出相關(guān)工作建議；如實(shí)向出資人報(bào)告有關(guān)情況，發(fā)現(xiàn)公司損害出資人權(quán)益等問題及時(shí)向出資人反映，積極維護(hù)出資人的知情權(quán)；法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

基本義務(wù)：遵守法律法規(guī)、公司章程和任職企業(yè)規(guī)章制度，貫徹出資人意志，忠實(shí)維護(hù)出資人和企業(yè)利益、職工合法權(quán)益，堅(jiān)持原則，審慎決策，擔(dān)當(dāng)盡責(zé)；投入足夠的時(shí)間和精力履職，每年度的履職時(shí)間和出席董事會(huì)會(huì)議的次數(shù)達(dá)到有關(guān)規(guī)定要求；保守知悉的國家秘密、工作秘密和企業(yè)商業(yè)秘密；及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)的、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的問題，特別是公司的重大資產(chǎn)損失和重大經(jīng)營危機(jī)事件；按照出資人的要求列席有關(guān)會(huì)議并接受質(zhì)詢；遵守《公司法》有關(guān)禁止行為的規(guī)定；法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。

董事長是董事會(huì)規(guī)范運(yùn)行的第一責(zé)任人，享有董事的各項(xiàng)權(quán)利，承擔(dān)董事的各項(xiàng)義務(wù)和責(zé)任，同時(shí)履行下列職責(zé)：負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議；負(fù)責(zé)組織制訂董事會(huì)議事規(guī)則；依照法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，根據(jù)董事會(huì)決議或者董事會(huì)授權(quán)，代表企業(yè)或者董事會(huì)簽署有關(guān)文件；組織建立董事會(huì)與出資人及監(jiān)事會(huì)、黨委會(huì)溝通機(jī)制，如實(shí)向董事會(huì)報(bào)告監(jiān)事會(huì)要求糾正的問題和黨委會(huì)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)的意見，督促檢查落實(shí)，并及時(shí)反饋；發(fā)生不可抗力或者重大危機(jī)情形無法召開董事會(huì)會(huì)議時(shí)，在董事會(huì)職權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)公司事務(wù)行使符合法律和公司利益的特別裁決和處置權(quán)，并在事后及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告；法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

職工董事與公司其他董事享有同等權(quán)利、承擔(dān)同等義務(wù)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)關(guān)注和反映職工正當(dāng)訴求、維護(hù)職工合法權(quán)益、向職工代表大會(huì)述職的義務(wù)。

四、完善議事規(guī)則，提高會(huì)議質(zhì)量

（十二）董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年度不少于4次，除不可抗力因素外，必須以現(xiàn)場召開的方式進(jìn)行。臨時(shí)會(huì)議原則上以現(xiàn)場召開的方式進(jìn)行，遇到緊急事項(xiàng)且董事能夠掌握足夠信息進(jìn)行表決時(shí)，也可采用視頻會(huì)議、電話會(huì)議或者以書面形式對(duì)議案作出決議。董事會(huì)會(huì)議通知及相關(guān)資料，應(yīng)提前送達(dá)全體董事，定期會(huì)議送達(dá)時(shí)限為會(huì)議召開前10日，臨時(shí)會(huì)議除緊急事項(xiàng)外送達(dá)時(shí)限為5日。省屬企業(yè)召開董事會(huì)會(huì)議，發(fā)通知時(shí)同時(shí)報(bào)省國資委，省國資委可視情派員列席。

（十三）董事會(huì)會(huì)議的召集和主持。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有半數(shù)以上董事出席且半數(shù)以上外部董事出席方可舉行，決策事項(xiàng)屬于董事會(huì)專門委員會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的，相關(guān)議題須經(jīng)專門委員會(huì)審核提出意見后，方可提交董事會(huì)審議。當(dāng)三分之一以上董事或者兩名以上外部董事認(rèn)為資料不齊全或者論證不充分，應(yīng)當(dāng)以書面形式提出緩開董事會(huì)會(huì)議或者緩議有關(guān)議題，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采納。董事會(huì)會(huì)議由董事長召集和主持，董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長召集和主持；未設(shè)副董事長、副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉1名董事召集和主持。

（十四）董事會(huì)會(huì)議的審議和表決。董事會(huì)嚴(yán)格實(shí)行集體審議、獨(dú)立表決、個(gè)人負(fù)責(zé)的決策制度，董事平等充分發(fā)表意見，會(huì)議表決實(shí)行一人一票，須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過方可作出決議。審議特別重大事項(xiàng)，須經(jīng)全體董事三分之二以上同意方可作出決議，特別重大事項(xiàng)的范圍應(yīng)在公司章程中作出明確規(guī)定，包括但不限于企業(yè)增減注冊(cè)資本方案，企業(yè)合并、分立、改制、解散、破產(chǎn)或者變更公司形式，制訂和修改公司章程，制定非主業(yè)重大投資方案等事項(xiàng)。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事本人出席，因故不能出席的可以書面委托其他董事代為出席，但外部董事不得委托非外部董事代為出席。委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍、代為表決的意見、授權(quán)的期限等。董事對(duì)提交董事會(huì)審議的議案可以表示同意、反對(duì)、棄權(quán)，說明具體理由并記載于會(huì)議記錄。出席會(huì)議的董事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

（十五）嚴(yán)格履行決策程序。研究審議涉及公司職工切身利益的有關(guān)方案，按照國家有關(guān)規(guī)定須經(jīng)職工代表大會(huì)或者職工大會(huì)審議通過的，履行相關(guān)程序后董事會(huì)方可批準(zhǔn)或者作出決議。董事會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，不得以黨委會(huì)議、黨政聯(lián)席會(huì)議或者其他方式代替董事會(huì)決策。公司法定代表人對(duì)外履行職責(zé)涉及董事會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，須經(jīng)董事會(huì)集體決策。

五、加強(qiáng)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)行

（十六）完善配套制度。加強(qiáng)董事會(huì)制度建設(shè)，制定董事會(huì)議事規(guī)則和議事清單、董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則，董事會(huì)授權(quán)管理辦法等支撐保障制度。根據(jù)履職需要，制定經(jīng)理層成員選聘、考核、薪酬管理等相關(guān)制度，規(guī)范高效行使各項(xiàng)職權(quán)。建立健全外部董事選聘管理、考核評(píng)價(jià)、激勵(lì)約束、履職指導(dǎo)和支撐服務(wù)機(jī)制。加強(qiáng)董事政策宣貫、工作指導(dǎo)、履職培訓(xùn)和信息支持，促進(jìn)董事規(guī)范履職盡責(zé)。

（十七）理順決策程序。完善“三重一大”決策制度，明確黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層等治理主體的權(quán)責(zé)邊界、理順決策程序。重大經(jīng)營管理事項(xiàng)，須按照有關(guān)規(guī)定經(jīng)黨組織前置研究討論后，再由董事會(huì)作出決定。根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要，建立董事會(huì)授權(quán)的管理制度，可以將部分職權(quán)授予董事長、總經(jīng)理行使，并落實(shí)到授權(quán)管理辦法中，同時(shí)應(yīng)按照“授權(quán)不免責(zé)”的要求，強(qiáng)化授權(quán)事前、事中、事后管理。

（十八）提高決策質(zhì)量。規(guī)范制定董事會(huì)會(huì)議計(jì)劃，做好會(huì)議的籌備、召開，嚴(yán)格執(zhí)行審議、表決等程序。加強(qiáng)議案管理，落實(shí)合法合規(guī)性審查制度，建立規(guī)范透明的重大事項(xiàng)信息公開和對(duì)外披露制度，保障董事會(huì)會(huì)議記錄和提案資料的完整性。建立董事會(huì)決議跟蹤落實(shí)及后評(píng)估制度，做好與其他治理主體的聯(lián)系溝通。

（十九）健全報(bào)告制度。落實(shí)董事會(huì)向股東會(huì)（或未設(shè)股東會(huì)企業(yè)的單一股東）負(fù)責(zé)的工作機(jī)制，完善董事會(huì)年度工作報(bào)告和重大事項(xiàng)報(bào)告的有關(guān)制度機(jī)制，明確報(bào)告的事項(xiàng)范圍、內(nèi)容形式等方面要求。建立經(jīng)理層向董事會(huì)負(fù)責(zé)、報(bào)告工作的有關(guān)制度。

（二十）強(qiáng)化未設(shè)置董事會(huì)企業(yè)的管控。僅設(shè)置執(zhí)行董事的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，建立執(zhí)行董事履職規(guī)范，切實(shí)落實(shí)經(jīng)理層的經(jīng)營管理責(zé)任，依法履行各項(xiàng)職權(quán)。其上級(jí)單位應(yīng)加強(qiáng)管控，對(duì)重大事項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。視企業(yè)發(fā)展情況，根據(jù)公司治理需要，適時(shí)納入董事會(huì)應(yīng)建盡建范圍。

六、完善考核評(píng)價(jià)，強(qiáng)化責(zé)任追究

（二十一）開展考核評(píng)價(jià)。制定完善對(duì)董事會(huì)運(yùn)作及董事履職的評(píng)價(jià)制度，明確評(píng)價(jià)工作的職責(zé)分工、方式程序、主要指標(biāo)等要求。董事會(huì)考核評(píng)價(jià)的重點(diǎn)是董事會(huì)運(yùn)作的規(guī)范性和有效性，把企業(yè)的經(jīng)營績效作為評(píng)價(jià)董事會(huì)有效性的重要內(nèi)容，考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為加強(qiáng)和改進(jìn)董事會(huì)建設(shè)的重要依據(jù)。董事履職考核的重點(diǎn)是在董事會(huì)決策時(shí)的表決意見、在專門委員會(huì)會(huì)議上的發(fā)言質(zhì)量等，考核結(jié)果作為董事薪酬及聘任、解聘的重要依據(jù)。規(guī)范開展年度評(píng)價(jià)工作，全面客觀提出評(píng)價(jià)意見，充分運(yùn)用考核結(jié)果，逐步形成符合企業(yè)特點(diǎn)的考核評(píng)價(jià)體系及激勵(lì)約束機(jī)制。

（二十二）嚴(yán)格責(zé)任追究。董事對(duì)其履行職務(wù)行為、在董事會(huì)會(huì)議表決意見承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)決策程序、決策事項(xiàng)范圍及形成的決議，違反法律法規(guī)、公司章程或者國資監(jiān)管規(guī)定，導(dǎo)致公司遭受損失的，參與決策的董事對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，并按照違規(guī)經(jīng)營責(zé)任追究有關(guān)政策規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，可免除該董事責(zé)任。因調(diào)研論證不到位致使決策信息失真或者不全面而出現(xiàn)重大決策失誤，或者因重大疏忽致使出現(xiàn)應(yīng)該避免而未避免的重大決策失誤，導(dǎo)致公司遭受損失的，參與決策的董事對(duì)公司承擔(dān)一定數(shù)額的賠償責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，可免除該董事責(zé)任。董事應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，董事違反有關(guān)規(guī)定侵占公司利益，所得收入必須退還公司，并予以解聘。董事未及時(shí)向董事會(huì)或國有股東報(bào)告重大經(jīng)營問題和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)依法依規(guī)追究責(zé)任。董事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律法規(guī)，給公司造成損失的，法律法規(guī)已規(guī)定法律責(zé)任的，從其規(guī)定。對(duì)董事的責(zé)任追究處理，按照管理權(quán)限和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

受上市監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管的省屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)，上述內(nèi)容另有規(guī)定的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。