魯財(cái)工〔2020〕9號

各市財(cái)政局、科技局、工業(yè)和信息化局、商務(wù)局、退役軍人局、市場監(jiān)管局、地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，人民銀行（山東?。└魇兄行闹?、分行營業(yè)管理部，各市銀保監(jiān)分局，各省財(cái)政直接管理縣（市）財(cái)政局、科技局、工業(yè)和信息化局、退役軍人局、商務(wù)局、市場監(jiān)管局、地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、人民銀行：

根據(jù)《山東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈整合設(shè)立“省級中小微企業(yè)貸款增信分險(xiǎn)專項(xiàng)資金”實(shí)施方案〉的通知》（魯政辦字〔2020〕69號），我們研究制定了《省級中小微企業(yè)貸款增信分險(xiǎn)專項(xiàng)資金（風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償類）操作指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合本地實(shí)際貫徹執(zhí)行。

省科技廳等部門（以下統(tǒng)稱“省業(yè)務(wù)主管部門”）將按照職責(zé)分工，印發(fā)申報(bào)指南，對風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策的實(shí)施范圍、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、申報(bào)條件等進(jìn)一步細(xì)化明確，積極推動(dòng)補(bǔ)償政策落實(shí)落地。

山東省財(cái)政廳    山東省科學(xué)技術(shù)廳  山東省工業(yè)和信息化廳

山東省商務(wù)廳   山東省退役軍人廳   山東省市場監(jiān)督管理局

山東省地方金融監(jiān)督管理局         中國人民銀行濟(jì)南分行

中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局

2020年5月20日

省級中小微企業(yè)貸款增信分險(xiǎn)專項(xiàng)資金

（風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償類）操作指引

為鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行金融機(jī)構(gòu)加大對中小微企業(yè)的信貸支持力度，規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償業(yè)務(wù)流程，制定本操作指引。

一、支持對象

向符合以下條件之一的省內(nèi)注冊獨(dú)立法人企業(yè)提供相關(guān)貸款產(chǎn)品的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：

（一）符合工業(yè)和信息化部等四部委《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）劃分的小型、微型企業(yè)，以及小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶（含退役軍人創(chuàng)辦的小微企業(yè)，不含金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)）。

（二）年度出口額2000萬美元（含）以下的中小微外貿(mào)企業(yè)。

（三）以自主知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的中小微企業(yè)。

（四）發(fā)生科技成果轉(zhuǎn)化貸款的科技型中小企業(yè)。

二、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)

（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例一般為金融機(jī)構(gòu)不良貸款本金損失的30%。其中科技成果轉(zhuǎn)化貸款補(bǔ)償比例可提高至35%，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款補(bǔ)償比例可提高至40%（單筆補(bǔ)償金額最高不超過300萬元），退役軍人創(chuàng)業(yè)貸款補(bǔ)償比例可提高至70%。

（二）對已投保出口信用保險(xiǎn)的中小微外貿(mào)企業(yè)貸款，按保險(xiǎn)賠付后的本金損失余額進(jìn)行補(bǔ)償。按年度出口額300萬美元及以下、300—1000萬美元（含）、1000—2000萬美元（含）三檔，分別給予90%、80%、70%的補(bǔ)償；對未投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)，按不超過變現(xiàn)抵押物后本金損失的50%給予補(bǔ)償。

（三）對再擔(dān)保業(yè)務(wù)，按代償率小于1%、1%～3%、3%～5%、5%～8%四檔，分別給予再擔(dān)保代償額100%、80%、60%、50%的補(bǔ)償。

三、職責(zé)分工

省財(cái)政廳負(fù)責(zé)預(yù)算編制、支出政策審核、資金撥付和績效管理等工作；省業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)申報(bào)指南發(fā)布、業(yè)務(wù)審核、政策落實(shí)和績效自評等；資金托管機(jī)構(gòu)（或業(yè)務(wù)主管部門）負(fù)責(zé)受理和審核銀行金融機(jī)構(gòu)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請，資金托管機(jī)構(gòu)按相關(guān)規(guī)定管理風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金；合作金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)匯總報(bào)送本行符合風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件的貸款項(xiàng)目，盡責(zé)開展不良貸款項(xiàng)目處置等；省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定對原擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償補(bǔ)償申請審核確認(rèn)后，按相關(guān)程序撥付代償資金。

四、基本流程

（一）合作立約。省財(cái)政廳會同省有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門遴選托管機(jī)構(gòu)，選取合作金融機(jī)構(gòu)，簽訂財(cái)政、銀行、第三方機(jī)構(gòu)等多方合作協(xié)議，并根據(jù)實(shí)際需求，將補(bǔ)償資金劃轉(zhuǎn)托管機(jī)構(gòu)或合作金融機(jī)構(gòu)專戶，作為增信手段，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)放大信貸規(guī)模。

（二）貸款發(fā)放。中小微企業(yè)自主向合作金融機(jī)構(gòu)提出貸款申請，并根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要選擇保險(xiǎn)（擔(dān)保）。合作金融機(jī)構(gòu)按內(nèi)部管理程序?qū)徍税l(fā)放貸款，并將有關(guān)情況送托管機(jī)構(gòu)或省業(yè)務(wù)主管部門備案。

（三）補(bǔ)償申請。發(fā)生符合條件的不良貸款后，合作金融機(jī)構(gòu)首先向承保的保險(xiǎn)（擔(dān)保）公司申請賠付，賠付不足以覆蓋本金損失的，向托管機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請；無承保機(jī)構(gòu)的，合作金融機(jī)構(gòu)直接向托管機(jī)構(gòu)(或業(yè)務(wù)主管部門)提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請；托管機(jī)構(gòu)（或業(yè)務(wù)主管部門）在10個(gè)工作日內(nèi)完成審核并出具審核意見，按程序報(bào)省財(cái)政廳。

（四）資金劃轉(zhuǎn)。省財(cái)政廳根據(jù)復(fù)核意見，在5個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)補(bǔ)償計(jì)劃，托管機(jī)構(gòu)或合作金融機(jī)構(gòu)接到補(bǔ)償計(jì)劃3個(gè)工作日內(nèi)，將補(bǔ)償資金由專用賬戶劃轉(zhuǎn)沖抵本金損失。

對已補(bǔ)償?shù)牟涣假J款或核銷的呆賬，合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)追償，并負(fù)責(zé)對貸款表外應(yīng)收利息及核銷后應(yīng)計(jì)利息等繼續(xù)催收，清收所得返還風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專戶。

五、績效監(jiān)督

（一）績效評估。建立貫穿貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申報(bào)、審批、撥付和事后評價(jià)全鏈條的績效目標(biāo)管理體系，強(qiáng)化全周期跟蹤問效。建立合作金融機(jī)構(gòu)或托管機(jī)構(gòu)貸款及擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，在業(yè)務(wù)主管部門開展績效自評的基礎(chǔ)上，財(cái)政部門按相關(guān)要求對政策實(shí)施情況和資金使用同步實(shí)施評價(jià)，評價(jià)結(jié)果與以后年度補(bǔ)償和代償費(fèi)率、政策調(diào)整和資金安排等相掛鉤。

（二）監(jiān)督檢查。省財(cái)政廳和業(yè)務(wù)主管部門將委托資金托管機(jī)構(gòu)不定期進(jìn)行檢查，并根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，聘請第三方機(jī)構(gòu)對合作金融機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)（擔(dān)保）機(jī)構(gòu)在運(yùn)行期內(nèi)發(fā)放的貸款、要求補(bǔ)償?shù)陌讣M(jìn)行審計(jì)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制。完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，對年度不良貸款率超過5%的合作金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)具體情況暫?；蛲Ｖ癸L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展符合條件的業(yè)務(wù)，原擔(dān)保機(jī)構(gòu)年度代償率超過5%時(shí)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)暫停與其開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，代償率超過8%時(shí)，不再給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

（四）責(zé)任追究。一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)授信、弄虛作假、冒領(lǐng)資金、貸后監(jiān)管不力、未充分履行追償義務(wù)等問題，將立即終止業(yè)務(wù)承辦資格，追回違規(guī)補(bǔ)償資金，并依照有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)單位及相關(guān)人員責(zé)任；涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究其法律責(zé)任。