各市財(cái)政局，省財(cái)政直接管理縣（市、區(qū)）財(cái)政局，黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財(cái)政金融局，各省屬國(guó)有金融企業(yè)：

省委、省政府高度重視完善國(guó)有金融資本管理工作。2月8日，中共山東省委、山東省人民政府印發(fā)《關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的實(shí)施意見(jiàn)》（魯發(fā)〔2020〕8號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施意見(jiàn)》)。為深入貫徹落實(shí)《實(shí)施意見(jiàn)》，進(jìn)一步完善我省國(guó)有金融資本管理，依據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕49號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于貫徹落實(shí)

一、充分認(rèn)識(shí)完善國(guó)有金融資本管理的重大意義

《實(shí)施意見(jiàn)》聚焦服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革三大基本任務(wù)，突出強(qiáng)調(diào)理順國(guó)有金融資本管理體制，壓實(shí)國(guó)有金融資本管理責(zé)任，優(yōu)化國(guó)有金融資本布局，促進(jìn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康運(yùn)營(yíng)，是省委、省政府貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署的重要舉措，是我省新時(shí)期完善國(guó)有金融資本管理的重要遵循。

《實(shí)施意見(jiàn)》提出由財(cái)政部門集中統(tǒng)一履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，是賦予財(cái)政部門的重大使命、重大責(zé)任。各級(jí)財(cái)政部門要深入學(xué)習(xí)《實(shí)施意見(jiàn)》，進(jìn)一步統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，提高政治站位，準(zhǔn)確把握核心要義，切實(shí)增強(qiáng)完善國(guó)有金融資本管理工作的責(zé)任感和緊迫感，加快工作推進(jìn)，認(rèn)真履行職責(zé)，確保將黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府的決策部署落到實(shí)處。

二、準(zhǔn)確把握完善國(guó)有金融資本管理的深刻內(nèi)涵

（一）明確國(guó)有金融資本管理范疇。各級(jí)財(cái)政部門要深刻領(lǐng)會(huì)《實(shí)施意見(jiàn)》精神實(shí)質(zhì)，準(zhǔn)確把握國(guó)有金融資本范疇，合理界定管理對(duì)象、管理邊界，建立健全本地區(qū)管理機(jī)構(gòu)名錄，確保對(duì)國(guó)有金融資本管理不缺位、不越位。管理機(jī)構(gòu)名錄要根據(jù)需要適時(shí)調(diào)整、動(dòng)態(tài)管理，并及時(shí)向省財(cái)政廳備案（詳見(jiàn)附件）。

（二）強(qiáng)化國(guó)有金融資本出資人主體責(zé)任?！秾?shí)施意見(jiàn)》明確縣級(jí)以上各級(jí)政府授權(quán)財(cái)政部門集中統(tǒng)一履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，壓實(shí)財(cái)政部門管理責(zé)任。各級(jí)財(cái)政部門要根據(jù)實(shí)際，確定直接履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)的金融機(jī)構(gòu)，也可以根據(jù)需要分類分企委托其他部門、機(jī)構(gòu)管理國(guó)有金融資本。實(shí)行委托管理的，各級(jí)財(cái)政部門要督促受托部門、機(jī)構(gòu)，按照受托管理權(quán)限管理國(guó)有金融資本，確保做到財(cái)政部門履行出資人職責(zé)身份不變、管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報(bào)告職責(zé)不變。省國(guó)資委履行出資人職責(zé)省屬企業(yè)再出資的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部門制定的統(tǒng)一管理制度，落實(shí)好國(guó)有金融資本管理各項(xiàng)要求，并按規(guī)定及時(shí)向省財(cái)政廳報(bào)送有關(guān)情況。

（三）扎實(shí)推進(jìn)國(guó)有金融資本集中統(tǒng)一管理。根據(jù)統(tǒng)一規(guī)制、分級(jí)管理原則，各級(jí)財(cái)政部門按照法律法規(guī)和國(guó)有金融資本管理有關(guān)規(guī)章制度，履行好國(guó)有金融資本管理職責(zé)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施基礎(chǔ)管理、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、績(jī)效考核、負(fù)責(zé)人薪酬管理等工作，依法依規(guī)對(duì)履行出資人職責(zé)的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)享有參與重大決策、選擇管理者、享有收益等出資人權(quán)利。各級(jí)財(cái)政部門要準(zhǔn)確把握職責(zé)定位，科學(xué)界定出資人管理邊界，建立健全管理權(quán)力和責(zé)任清單，提高國(guó)有金融資本管理有效性。

（四）切實(shí)加強(qiáng)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理。各級(jí)財(cái)政部門要把重大事項(xiàng)管理作為加強(qiáng)出資人監(jiān)管、促進(jìn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營(yíng)的重要抓手，明確重大事項(xiàng)管理范疇，嚴(yán)格重大事項(xiàng)報(bào)告與審核程序，依法依規(guī)加強(qiáng)重大事項(xiàng)管理。要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)制定公司章程、發(fā)展戰(zhàn)略、投資規(guī)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算、利潤(rùn)分配與彌補(bǔ)虧損方案及法人機(jī)構(gòu)設(shè)立和撤并等重大事項(xiàng)審核，對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。各國(guó)有金融機(jī)構(gòu)要建立健全重大事項(xiàng)報(bào)告制度，完善重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作決策制度，嚴(yán)格履行重大事項(xiàng)報(bào)告程序，及時(shí)報(bào)告履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)。

（五）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有金融資本穿透管理。各級(jí)財(cái)政部門要遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則，以公司治理為基礎(chǔ)，以產(chǎn)權(quán)監(jiān)管為手段，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度，對(duì)地方國(guó)有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)出資實(shí)施資本穿透管理，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制。各國(guó)有金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范重點(diǎn)子公司設(shè)立、改革重組、增資擴(kuò)股、合并分立、無(wú)償劃轉(zhuǎn)、上市發(fā)行等國(guó)有股權(quán)變動(dòng)和確認(rèn)行為，涉及增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等事項(xiàng)要事先進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并按規(guī)定報(bào)財(cái)政部門履行相關(guān)程序。

（六）實(shí)行國(guó)有金融資本全口徑報(bào)告。各級(jí)財(cái)政部門要按照全口徑、全覆蓋、可穿透、可追溯的原則，認(rèn)真落實(shí)國(guó)有金融資本統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和全口徑報(bào)告制度，定期向同級(jí)黨委、政府報(bào)告國(guó)有金融資本管理情況，并按規(guī)定向同級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有金融資產(chǎn)管理情況。報(bào)告要完整反映國(guó)有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內(nèi)容，以及國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革、資產(chǎn)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)控制、高級(jí)管理人員薪酬等情況。國(guó)有上市公司報(bào)送的信息可能涉及內(nèi)幕信息的，應(yīng)依法做好內(nèi)幕信息知情人登記等防控管理工作。

三、認(rèn)真落實(shí)國(guó)有金融資本管理各項(xiàng)政策措施

（一）加快完善國(guó)有金融資本管理體制。各級(jí)財(cái)政部門要結(jié)合實(shí)際研究提出具體實(shí)施方案，及時(shí)向同級(jí)黨委、政府匯報(bào)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)各項(xiàng)工作。要積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門，厘清部門權(quán)責(zé)邊界，盡快建立集中統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理體制。要嚴(yán)格按照集中統(tǒng)一、全流程全覆蓋、穿透管理的要求，切實(shí)加強(qiáng)和完善國(guó)有金融資本管理。

（二）認(rèn)真落實(shí)國(guó)有金融資本管理職責(zé)。各級(jí)財(cái)政部門要認(rèn)真按照《實(shí)施意見(jiàn)》要求，強(qiáng)化工作措施，加快建立出資人制度，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)管理職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)國(guó)有金融資本基礎(chǔ)管理、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、績(jī)效考核、薪酬管理、財(cái)務(wù)監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和分析報(bào)告等各項(xiàng)工作。堅(jiān)持“應(yīng)登必登”的原則，組織開(kāi)展國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記，加強(qiáng)金融企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)管理，完整反映地方國(guó)有金融資本狀況。

（三）著力促進(jìn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營(yíng)。各級(jí)財(cái)政部門要規(guī)范金融綜合經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)融結(jié)合，嚴(yán)格國(guó)有金融企業(yè)股權(quán)投資管理，嚴(yán)禁國(guó)有金融企業(yè)憑借資金優(yōu)勢(shì)控制非金融企業(yè)。要依法加強(qiáng)出資人監(jiān)督，加強(qiáng)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外部監(jiān)督和事前事中事后監(jiān)督，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)。各級(jí)財(cái)政部門要積極引導(dǎo)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度，深化公司制股份制改革，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮股權(quán)董事作用，健全領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度，推動(dòng)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)回歸本源、專注主業(yè)。各國(guó)有金融企業(yè)要強(qiáng)化防范風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭控制，健全風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急處置機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

（四）不斷健全國(guó)有金融資本管理推進(jìn)機(jī)制。各級(jí)財(cái)政部門要及時(shí)向黨委、政府報(bào)告國(guó)有金融資本管理重大事項(xiàng)，主動(dòng)加強(qiáng)與同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理、地方金融監(jiān)管、人民銀行、銀保監(jiān)等部門、單位協(xié)作配合，形成工作合力。省財(cái)政廳將對(duì)各地財(cái)政部門、國(guó)有金融企業(yè)貫徹落實(shí)《實(shí)施意見(jiàn)》工作進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查。各地財(cái)政部門要及時(shí)全面掌握各項(xiàng)政策措施落實(shí)情況，有效應(yīng)對(duì)出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題。

請(qǐng)各市財(cái)政局、省財(cái)政直接管理縣（市、區(qū)）財(cái)政局、黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財(cái)政金融局、省屬國(guó)有金融企業(yè)于2020年6月底將貫徹落實(shí)《實(shí)施意見(jiàn)》的情況報(bào)送省財(cái)政廳。

附件：財(cái)政部門履行出資人職責(zé)的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)管理名錄表

山東省財(cái)政廳

2020年3月13日